監査チェックリスト 金融内部監査 金融持株会社

金融持株(銀行)・グループ自己資本管理態勢

金融持株(銀行)・グループ自己資本管理態勢 (4 ダウンロード)

ファイルのダウンロードには会員登録が必要です。

監査目的

金融持株のグループ自己資本の管理体制・プロセスについて整備状況の有効性を評価する。

監査人に求められる専門性

金融持株におけるグループ自己資本管理に関する知識・経験

監査項目

監査項目項目数
方針の策定5項目
内部規程・組織体制の整備9項目
評価・改善活動5項目
自己資本管理規程・組織体制の整備7項目
自己資本管理部門の役割・責任14項目
個別の問題20項目

参考元情報・出所:金融持株会社に係る検査マニュアル 平成29 年5月

投稿者

内部監査.com
内部監査.com