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金融持株(銀行)・グループ経営管理(ガバナンス)態勢

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監査目的

金融持株のグループ経営管理(ガバナンス)の体制・プロセスについて整備状況の有効性を評価する。

監査人に求められる専門性

金融持株におけるグループ経営管理(ガバナンス)に関する知識・経験2

当局検査に関する知識・経験

監査項目

監査項目項目数
経営方針等の策定6項目
銀行持株会社及びグループ内会社の役割等の明確化2項目
取締役・取締役会の役割・責任等7項目
組織体制の整備1項目
銀行持株会社への報告・承認態勢の整備2項目
グループ内取引等に関する管理3項目
提携業務等に関する管理3項目
利益相反に関する管理3項目
新規業務に関する管理1項目
反社会的勢力への対応3項目
顧客情報管理2項目
危機管理6項目
増資に関する管理13項目
経営管理料及び配当に関する管理2項目
流動性カバレッジ比率規制に関する管理2項目

参考元情報・出所:金融持株会社に係る検査マニュアル 平成29 年5月

投稿者

内部監査.com
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