金商法業者（第一種）・自己資本規制関連リスクの管理態勢
金商法業者（第一種）・自己資本規制関連リスクの管理態勢（態勢編） (16 ダウンロード)
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監査目的
金融商品取引業者等の自己資本規制関連リスク管理の体制・プロセスについて整備状況の有効性を評価する。
監査人に求められる専門性
金融商品取引業者等の自己資本規制関連リスク管理に関する知識・経験
監査項目
| 監査項目 | 項目数 |
| 自己資本規制関連リスクに関する取締役等の認識及び役割 | 7項目 |
| 自己資本規制比率を管理する者等の役割 | 5項目 |
| 自己資本規制比率の管理状況 | 5項目 |
| 信用リスクに関する取締役等の認識及び役割 | 3項目 |
| 社内規程の整備状況及び運用状況 | 2項目 |
| 報告及び連絡体制 | 4項目 |
| マーケットリスクの管理 | 3項目 |
| 信用リスクの管理 | 9項目 |
| ポジション枠及び損益状況の管理 | 11項目 |
| トレーダーの管理状況 | 4項目 |
| トレーディング商品勘定 | 1項目 |
| 時価算定 | 6項目 |
参考元情報・出所：金融商品取引業者等検査マニュアル 平成２７年４月
