
金商法業者(投資運用業者)・投資運用業
以下のリンクをクリックするとファイルのダウンロードが開始されます。
金商法業者(投資運用業者)・投資運用業 (60 ダウンロード)ファイルのダウンロードには会員登録が必要です。
監査目的
金融商品取引業者等の投資運用業務の体制・プロセスについて整備状況の有効性を評価する。
監査人に求められる専門性
金融商品取引業者等の投資運用業務に関する知識・経験
監査項目
監査項目 | 項目数 |
運用計画 | 4項目 |
運用評価 | 6項目 |
運用の適切性①取引の公正性 | 39項目 |
説明義務 | 9項目 |
不動産投資信託等①利益相反[売買に関する利益相反] | 27項目 |
投資法人 | 1項目 |
参考元情報・出所:金融商品取引業者等検査マニュアル 平成27年4月