個別監査の書式類

質問票

「質問票」は、個別監査計画において監査チームから監査対象に発出される質問と、それに対する回答を記載するための資料です。

質問票は、内部監査の局面を問わず利用できますが、特に監査対象に対して文書での正式な回答を求め、そのやりとりを記録する局面で活用することが有効です。

個別監査では、インタビュー等の場面で(口頭で)合意したものの、発見事項一覧や内部監査報告書にした段階で合意が反故されることが良くあります。質問票でのやり取りを行うことで、部門・部署としての見解を正式問いやすくなります。

質問票 (276 ダウンロード)

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内部監査.com
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