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信託・信託引受管理態勢

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監査目的

信託の信託引受管理態勢に関する体制・プロセスについて整備状況の有効性を評価する。

監査人に求められる専門性

信託に信託引受管理に関する知識・経験

監査項目

監査項目項目数
信託引受管理態勢の整備・確立状況9項目
信託引受管理部門の態勢と役割10項目
営業推進部門等における管理者の役割2項目
委託者の属性に応じた信託引受(適合性の確保)4項目
情報提供の適正性5項目
信託引受に係る行為準則等2項目
信託引受の際の書面交付の適正性3項目
商品・業務別特性に応じた着眼点(例示)5項目
信託契約代理店の選定に係る審査6項目
業務委託契約の内容3項目
信託契約代理店の管理態勢3項目

参考元情報・出所:金融検査マニュアル(預金等受入金融機関に係る検査マニュアル)平成29 年5月

投稿者

内部監査.com
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