監査チェックリスト 金融内部監査 金融商品取引業者

金商法業者(投資運用業者)・投資運用業

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監査目的

金融商品取引業者等の投資運用業務の体制・プロセスについて整備状況の有効性を評価する。

監査人に求められる専門性

金融商品取引業者等の投資運用業務に関する知識・経験

監査項目

監査項目項目数
運用計画4項目
運用評価6項目
運用の適切性①取引の公正性39項目
説明義務9項目
不動産投資信託等①利益相反[売買に関する利益相反]27項目
投資法人1項目

参考元情報・出所:金融商品取引業者等検査マニュアル 平成27年4月

投稿者

内部監査.com
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